연말정산 하는법 세액조회 환급금 조회 미리보기 간소화 서비스

연말이 다가오면 개인들은 자신의 소득과 관련된 세금 정산을 진행하는 연말정산에 관심을 기울이게 됩니다. 월급을 받을 때 이미 차감된 세금, 즉 '원천징수'를 확인하고, 그에 대한 정확한 정산을 통해 추가로 지불할 세금을 결정하거나 환급받을 수 있습니다. 최근에는 국세청에서 제공하는 간소화된 서비스를 활용하여 연말정산을 보다 효율적으로 처리할 수 있습니다. 이에 따라 연말정산과 세액조회에 대한 자세한 내용과 서비스 이용 가이드를 살펴보겠습니다.

연말정산이란

개인의 월급 명세서를 통해 이미 월급에서 공제된 세금, 즉 '원천징수'를 확인할 수 있습니다. 이는 개인 소득을 추정하여 적용된 세액으로, 개인의 소비 패턴이나 부양가족 등은 고려되지 않습니다. 그러므로 납부한 세금이 적절한지 다시 계산해 보는 것이 필요합니다. 간단히 말하면, 이미 지불한 세금을 재계산하고, 최종적으로 올해 추가로 지불해야 할 세금을 확인하여 정산하는 과정이 '연말정산'입니다. 이를 통해 정확한 세액을 파악하고 재조정할 수 있습니다.

연말정산 대상자

거의 모든 직장인과 사업자, 특히 보험 설계사 등 방문 판매원은 급여를 받을 때 세금이 공제되어야 하는 대상자입니다. 반면, 근로자 중에서 일용직 노동자나 소득이 없는 사람들은 연말정산 대상에서 제외됩니다. 즉, 급여 수령 시 세금이 이미 공제된 개인들이 주로 연말정산 대상자로 포함됩니다.

연말정산 하는법

연말정산은 월급을 받을 때 이미 일부 소득세가 공제된 상태에서, 1년 동안의 총소득을 기반으로 세금을 정산하는 과정입니다.

2023년 소득에 대한 연말정산은 다음 해 1~2월에 진행됩니다. 기존에는 세금 공제를 위해 각종 증빙서류를 직접 발급받아야 했지만, 이러한 번거로움을 줄이기 위해 이번 연말정산부터는 국세청 홈택스에서 '연말정산 간소화 서비스'를 도입하였습니다. 자세한 이용 방법은 아래 링크를 참고하시기 바랍니다.

연말정산 간소화 서비스 이용법 확인

소득세와 원천징수

회사에서는 근로자의 근로소득 간이세액표에 따라 소득세를 미리 원천징수합니다. 이것이 일반적으로 급여명세서에 소득세로 표시됩니다.

결정세액 산출

결정세액 산출 과세표준조정

• 1년 동안 받은 총소득에서 소득공제 항목을 적용하여 소득을 줄입니다.
• 과세표준이라는 세금 부과 기준 금액이 나오는데, 이에 따라 세율이 결정됩니다. (예: 5천~8800만 원 이하일 경우 세율은 24%)

산출세액 계산

결정세액을 구하기 위해 세액공제에 해당하는 항목들의 금액을 고려하여 산출세액을 도출합니다.

환급 또는 추가 납부 결정

계산 결과에 따라 내가 납부한 세금보다 결정세액이 적으면, 차액을 돌려받게 되며, 그 반대의 경우에는 세금을 추가로 납부해야 합니다.

정산 결과

연말정산의 최종 결과로 나는 올해 추가로 세금을 낼지, 아니면 이미 원천징수한 세금 중 일부를 환급받을지 결정됩니다. 이러한 절차를 통해 개인의 소득과 세액을 정확하게 계산하여 정산하는 것이 연말정산의 핵심입니다.

소득공제 항목

연말정산은 소득과 관련된 다양한 항목들을 기반으로 세금을 정산하는 과정입니다. 연말정산을 이해하려면 소득공제와 세액공제 항목을 알아야 합니다. 소득공제항목은 다음의 항목들입니다.

• 인적공제: 개인이나 가족의 수에 따라 공제되는 항목.
• 연금보험료: 개인이 납부하는 연금보험료에 대한 공제.
• 특별소득공제: 특정 소득에 대한 세액공제.

세액공제 항목

• 근로소득 세액공제
• 자녀 세액공제
• 연금계좌
• 보장성 보험료
• 장애인 보장성 보험료
• 의료비
• 교육비
• 기부금
• 월세액 등

연말정산 간소화 서비스 이용 방법

2024년 1월 15일에 개통되는 간소화 서비스 이용 가능해졌고, 1월 18일에는 연말정산 서비스가 실시되었습니다.

연말정산 간소화 서비스 이용법

연말정산 환급금 조회 방법

첫 번째 방법. 홈택스 모의계산 환급금 조회

홈텍스 모의계산 하는방법

1. 홈택스 메인 화면에서 "세무 업무별 서비스"를 찾아 클릭합니다.
2. 여기서 "모의계산"을 선택합니다.
3. "연말정산 자동계산"을 클릭하고, 연도는 2023년을 선택합니다.
4. 받는 총급여를 입력하면 시스템이 자동으로 예상 세액을 계산해 줍니다.

홈텍스 모의계산 바로가기

두 번째 방법. 미리 보기를 활용한 환급금 조회

1. 근로자용 연말정산 미리보기 서비스를 찾아 메뉴에서 선택합니다.
2. 간편 인증을 통해 로그인할 수 있습니다.
3. 나타나는 화면에서 3개의 스텝으로 나뉘어 있는데, 여기서 10~12월 신용카드 예상 사용액은 입력해야 합니다.
4. 이후, 신용카드 사용금액과 과거에 공제된 금액을 비슷하게 적용하여 연말정산에 따른 납부 또는 환급 예상 금액을 확인할 수 있습니다.

참고사항

• 예상 환급금 조회는 연말정산 자료를 모두 입력한 후에 확인 가능합니다.
• 일반적으로 직장인을 기준으로 2월 말부터 3월까지 조회가 가능합니다.

연말정산 자료 입력과정을 통해 개인의 세액을 예상할 수 있어, 정확한 금액에 대한 이해를 얻을 수 있습니다.

마치며

정확한 연말정산을 통한 소득 세액의 효율적인 관리는 개인의 재정건전성을 높이고 불필요한 세금 납부를 예방하는데 중요합니다. 국세청의 간소화된 서비스를 활용하여 쉽게 세액조회와 정산을 진행할 수 있으니, 개인의 재정 계획에 적절히 활용하는 것이 바람직합니다. 오늘 알아본 내용으로 2024년도의 연말정산 계획을 모두 잘 세우시길 바랍니다.