ISA계좌 연금전환하는 방법 만기 ISA IRP 전환

2021년 ISA계좌가 다시 주목을 받고 있다. 여러 이유가 있겠지만, 단연 가장 큰 이유는 ISA제도가 변경되었기 때문이 아닐까 싶다. 크게 보면 ISA계좌는 투자자들의 관심을 끄는 두 가지 이유로 나뉠 수 있다. 

첫 번째, 2016년 ISA계좌에 처음 가입한 고객들의 만기가 도래한다는 점이다.

ISA가 처음 도입된 시기는 2016년 3월인데, 2016년 한 해에만 무려 240만 명이 넘게 ISA계좌에 가입했다. 당시 ISA 만기가 5년이었던 터라, 2016년 가입자들은 2021년에 만기를 맞을 것이고, 각 금융기관은 이 고객들을 놓치지 않기 위해 만기연장 및 재유치 마케팅에 온갖 힘을 쏟았다. 이제는 2022년이니, 2017년에 가입한 사람들을 대상으로 각종 마케팅에 힘을 쏟을 것이지만, 우리는 현명하게, 재연장을 할 것인지, 연금으로 전환할 것인지 신중하게 고민을 해야 한다.

 

두 번째, 2021년 ISA제도가(가입자들에게 유리하도록) 변경되었다. 주요 변경사항은 다음과 같다.

1. 만 19세 이상 누구나 가입이 가능하다.

   (단, 가입일 또는 연장일이 속한 과세기간 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자는 가입 불가)

2. 만기의 개념이 사라졌고, 의무가입기간이 5년에서 3년으로 축소됨(기존 가입자 소급 적용)

3. 납입 한도 이월이 가능해졌고, 연간 납입한도인 2,000만 원을 채우지 못한 미납금액만큼 언제든 추가납입이 가능해졌다.(기존 가입자도 마찬가지로 소급적용대상)

4. 중개형ISA 계좌를 통해 국내상장주식투자가 가능해졌다.(이게 가장 핵심적이라고 생각한다.)

우리가 주목하고 있는 부분은 대다수가 '연금전환'의 기능이다. ISA계좌 가입자는 보유한 기간을 채우고 나면 ISA계좌를 해지하고 연금계좌(연금저축 또는 IRP)로 전환할 수 있다. 그렇다면 왜 만능계좌라고 불리는 ISA계좌를 해지하고 연금계좌로 전환하는 것일까? 그 이유에 대해 알아보면 다음과 같다.

ISA계좌를 왜 연금으로 전환하는 걸까?

장점 1. 추가적인 세액공제 혜택 적용가능 

매년 말 직장인들은 이미 납부한 세금을 한 푼이라도 더 돌려받기 위해 연말정산에 힘을 쏟는다. 이러한 직장인들에게 희소식으로 들리는 것이 바로 ISA 연금 전환이다. ISA를 연금 계좌로 전환하면 전환한 금액의 10%, 최대 300만 원 한도로 추가적인 세액공제 혜택이 가능하다. 총 급여 5,500만 원 이하의 직장인은 최대 49.5(16.5%)를, 5,500만 원 초과한 직장인은 최대 39.6만 원(13.2%)을 추가로 돌려받을 수 있게 되기 때문이다.

장점 2. ISA대비 낮은 세율로 연금을 수령가능하다.

정부의 국민 개인의 자발적 연금형성에 대해 엄청난 혜택을 주고 있다. 대표적인 것이 바로 연금소득세인데, ISA계좌는 비과세 한도 일반형 최대 200만 원, 서민형 최대 400만 원을 초과하는 수익에 대해서는 9.9%의 분리과세를 적용하고 있다. 그러나 연금계좌에서 연금을 수령할 때는 3.3%~5.5%(연금수령 연령에 따라 상이함)의 낮은 연금소득세를 부과한다.(다만, 연금 수령액이 연간 1,200만 원을 초과하는 경우에는 종합과세로 넘어가니 주의)

장점 3. 연금전환은 연간 납입한도를 초과하여 연금계좌에 납입이 가능한 유일한 방법이다.

정부는 ISA만기자금을 노후자금으로 활용할 수 있도록 하고 있다. 연금계좌에 납입할 수 있는 연간 한도는 연금계좌와 IRP를 합쳐서 1800만 원이다. 그러나 ISA에서 연금전환으로 납입한 금액에 대해서는 한도가 적용되지 않는다. 3년마다 연금전환을 통해서 저율과세(연금소득세) 혜택이 있는 연금자산을 꾸준히 늘리는 것은 절세와 노후준비 둘 다 잡는 격이다.

연금전환 기능을 사용할 때 필요한 꿀팁은?

1. 연금전환 전 추가납입으로 추가 세액공제 적용받기

2021년부터 납입한도 이월이 가능해졌으니 연금전환이 간으한 3년 차 가입자는 최대 6,000만 원까지 한 번에 추납이 가능하다. 연금전환을 통한 추가 세액공제는 전환금액 10%, 최대 300만 원 한도로 가능하기 때문에 세액공제를 목적으로 연금전환을 고려하는 중이라면 3,000만 원에 맞춰 전환하는 것이 전략이 될 수 있다.

2. 중요한 건 3년이라는 기간. 연금전환 위해 ISA계좌 해지했다면 빠르게 재가입하여 3년을 시작하기

연금전환을 위해 ISA계좌를 해지한 경우(가입조건충족한다면) ISA계좌를 바로 재가입하는 것이 좋다. 연금전환 전 올해 납입한 금액이 있더라도, ISA를 재가입했다면, 다시 2,000만 원의 한도가 생성된다. 중요한 것은 3년이라는 시간이기 때문에 최소금액으로라도, 재가입해놓는다면, 3년 후 연금전환을 다시 신청할 수 있다.

연금전환신청 절차

1. 3년이 지난 ISA계좌를 해지한다.(유선 또는 내점)

2. 어느 상품으로 (연금저축, IRP), 얼마를 (전액 or 일부가능) 전환할지 설정

3. 연금전환 신청(유선 또는 내점)

4. 본인 연금계좌로 신청금액을 입금한다.(미래에셋의 경우 입금계좌번호는 본인연금계좌번호 +22)

5. 연금전환 신청한 금액과 입금액이 일치하는지 확인 후 연금전환 확정

*isa만기일로부터 위의 5단계까지 반드시 60일 이내에 완료되어야 한다.

연금전환 신청하기

모두  ISA 계좌를 활용하여 충분한 세액공제 혜택 및 풍족한 노후생활에 보탬이 되셨으면 좋겠습니다. 오늘 한주도 힘차게 모두들 파이팅입니다.!